一、基本概况
为了汇聚社会各方资源，支持上海科技大学（简称“上科大”）教育、科研和人才培养等事业的发展，创办教育、科研、创业深度融合的小规模、高水平、国际化的研究型大学，上科大于2014年底发起设立“上海科技大学教育发展基金会”（简称“上科大基金会”）。原始基金额为人民币壹仟万元，来源于上科大的捐赠。理事会成员5名，监事会成员3名。
上科大基金会的宗旨：根据国家法律、法规和政策，汇聚社会各方资源，支持教育、科研和人才培养，创办教育、科研、创业深度融合的小规模、高水平、国际化的研究型大学，为国家和区域创新驱动发展战略服务，为国家高等教育改革试点服务。上科大基金会的业务范围：引进一流师资、支持教学及科研、奖励优秀师生、资助贫困学生、资助学术交流与国际合作、支持与高等教育相关其它项目。上科大基金严格按照核准的章程开展公益活动，活动不超越章程规定的业务范围，做到公开、透明。
二、资产情况及结构分析
截止至2019年底，资产总额39,815,711.68元，其中货币资金12,955,308.55元，固定资产473,278.13元。净资产38,525,947.78元，其中非限定性资产32,388,241.16 元，限定性资产6,137,706.62 元。
资产负债简表
单位：元
2019 年度 | 项目 | 金额 |
资产情况 | 资产总额 | 39,815,711.68 |
流动资产 | 22,833,433.55 | |
其中：货币资金 | 12,955,308.55 | |
固定资产 | 473,278.13 | |
对外投资 | 16,509,000.00 | |
负债总额 | 1,289,763.90 | |
净资产 |
截止到2019年末，上科大基金会资产总额39,815,711.68元，较上年减少7,631,517.46元，减少16%。对外投资增加16,509,000.00元。净资产38,525,947.78 元，较上年减少8,921,281.36 元，减少19%，其中非限定性资产32,388,241.16元，增加4,499,301.92 元，增长16.1%。非限定性净资产增长稳定。
2019年末，货币资金12,955,308.55元，占资产总额的32.53%。
上科大基金会资产结构平衡合理，流动资产充足，完全可以保障资助款项的拨付，低负债高净资产的结构使财务风险低微，有利于基金会的长期发展。
三、业务活动情况及分析
2019全年收入57,939,374.05元，其中捐赠收入57,809,000.00元，其他收入130,374.05元，本年总支出66,860,655.41元，慈善活动支出66,202,983.28元，管理费用657,672.13元。详见下表：
业务活动简表
单位：元
2019 | 项目 | 金额 |
业务活动情况 | 本年收入 | 57,939,374.05 |
捐赠收入 | 57,809,000.00 | |
其他收入 | 130,374.05 | |
本年度总支出 | 66,860,655.41 | |
本年度用于慈善活动的支出 | 66,202,983.28 | |
管理费用 | 657,672.13 | |
其他支出 | - | |
本年度慈善活动支出占上年末净资产的比例 | 139.53% | |
本年度管理费用占总支出的比例 | 0.98% |
2019年主要捐赠收入57,809,000.00元，其中上海联和新泰战略研究与发展基金会捐赠6,000,000.00元，深圳市老龄事业发展基金会捐赠50,000,000.00元，西安兆芯集成电路有限公司捐赠1,800,000.00元，上海和兰透平动力技术有限公司捐赠9,000元（股权捐赠）。慈善活动支出66,202,983.28元，上年末净资产47,447,229.14元，慈善活动支出占上一年基金余额的比例为139.53%，符合《关于慈善组织开展慈善活动年度支出和管理费用的规定》：基金会上年末净资产低于6000万元高于800万元(含本数)人民币的，年度慈善活动支出不得低于上年末净资产的6%。2019年主要开展了以下六个公益项目，详见下表：
2019年项目 | 金额（元） | |
慈善活动支出 | 66,202,983.28 | |
上海科技大学优秀学生资助项目 | 上海科技大学优秀学生资助项目 | 12,400.00 |
学生海外研修 | 935,000.00 | |
优秀集体 | 50,000.00 | |
教师奖助项目 | 1,645,000.00 | |
桑坦德项目 | 549,751.28 | |
140,000.00 | ||
附属学校筹建 | 46,339,117.00 | |
附属幼儿园筹建 | 16,531,715.00 | |
2019年加强控制管理费开支，全年管理费657,672.13元，工作人员工资福利0.00 元，行政办公支出657,672.13元，管理费占全年支出 0.98%，符合《关于慈善组织开展慈善活动年度支出和管理费用的规定》年度管理费用不得高于当年总支出的13%的规定。
四、预算执行情况
2019年收入预算56,450,000.00元，其中捐赠收入56,000,000.00元，其他收入450,000.00元。支出预算68,430,000.00元，其中业务活动支出67,700,000.00元，管理费730,000.00元。
2019全年收入57,939,374.05元，其中捐赠收入57,809,000.00元，其他收入130,374.05元，本年总支出66,860,655.41元，慈善活动支出66,202,983.28元，管理费用657,672.13元。
预算执行情况表
项目 | 预算（元） | 决算（元） | 执行情况 |
收入 | 56,450,000.00 | 57,939,374.05 | 103% |
捐赠收入 | 56,000,000.00 | 57,809,000.00 | 103% |
其他收入 | 450,000.00 | 130,374.05 | 29% |
费用合计 | 68,430,000.00 | 66,860,655.41 | 98% |
业务活动支出 | 67,700,000.00 | 66,202,983.28 | 98% |
其中：优秀教授资助 | 1,600,000.00 | 1,645,000.00 | 103% |
优秀学生资助 | 100,000.00 | 62,400.00 | 62% |
海外研修资助 | 1,000,000.00 | 935,000.00 | 94% |
其他专项资助（包含两个学校筹建） | 65,000,000.00 | 63,560,583.28 | 98% |
管理费用 | 730,000.00 | 657,672.13 | 90% |
需要说明的是：①本年因对外投资及慈善活动资金需求较大，将理财产品全部赎回，故其他收入中仅包括利息收入和个调税返还，其他收入决算小于预算数。②其他专项资助包括桑坦德项目、创新创业大会、附属学校筹建、附属幼儿园筹建四个项目。③因业务需要，本年增加1部车辆租赁，故较2018管理费用有所增加。
附：2019年资产负债表
2019年业务活动表
2019年现金流量表
上海科技大学教育发展基金会
2020年4月10日
资产负债表
编制单位:上海科技大学教育发展基金会 2019年12月31日 单位：元
资产 | 行次 | 年初数 | 期末数 | 负债和净资产 | 行次 | 年初数 | 期末数 |
流动资产： | 流动负债： | ||||||
货币资金 | 1 | 45,680,072.20 | 12,955,308.55 | 短期借款 | 61 | ||
短期投资 | 2 | 应付款项 | 62 | 1,289,763.90 | |||
应收款项 | 3 | 110,000.00 | 2,350,000.00 | 应付工资 | 63 | ||
预付账款 | 4 | 1,183,995.00 | 7,528,125.00 | 应交税金 | 65 | ||
存货 | 8 | 预收账款 | 66 | ||||
待摊费用 | 9 | 预提费用 | 71 | ||||
一年内到期的长期债权投资 | 15 | 预计负债 | 72 | ||||
其他流动资产 | 18 | 一年内到期的长期负债 | 74 | ||||
流动资产合计 | 20 | 46,974,067.20 | 22,833,433.55 | 其他流动负债 | 78 | ||
流动负债合计 | 80 | 1,289,763.90 | |||||
长期投资： | |||||||
长期股权投资 | 21 | 16,509,000.00 | 长期负债： | ||||
长期债权投资 | 24 | 长期借款 | 81 | ||||
长期投资合计 | 30 | 16,509,000.00 | 长期应付款 | 84 | |||
其他长期负债 | 88 | ||||||
固定资产： | 长期负债合计 | 90 | |||||
固定资产原价 | 31 | 632,020.00 | 752,220.00 | ||||
减：累计折旧 | 32 | 158,858.06 | 278,941.87 | 受托代理负债： | |||
固定资产净值 | 33 | 473,161.94 | 473,278.13 | 受托代理负债 | 91 | ||
在建工程 | 34 | ||||||
文物文化资产 | 35 | 负债合计 | 100 | 1,289,763.90 | |||
固定资产清理 | 38 | ||||||
固定资产合计 | 40 | 473,161.94 | 473,278.13 | ||||
无形资产： | |||||||
无形资产 | 41 | 净资产： | |||||
非限定性净资产 | 101 | 27,888,939.24 | 32,388,241.16 | ||||
受托代理资产： | 限定性净资产 | 105 | 19,558,289.90 | 6,137,706.62 | |||
受托代理资产 | 51 | 净资产合计 | 110 | 47,447,229.14 | 38,525,947.78 | ||
资产总计 | 60 | 47,447,229.14 | 39,815,711.68 | 负债和净资产总计 | 120 | 47,447,229.14 | 39,815,711.68 |
单位负责人： 制表： 复核：
业务活动表
编制单位:上海科技大学教育发展基金会 2019年度 单位：元
行次 | 上年累计数 | 本年累计数 | |||||
非限定性 | 限定性 | 合计 | 非限定性 | 限定性 | 合计 | ||
一、收入 | |||||||
其中：捐赠收入 | 1 | 8,500,000.00 | 16,837,192.00 | 25,337,192.00 | 7,809,000.00 | 50,000,000.00 | 57,809,000.00 |
会费收入 | 2 | ||||||
提供服务收入 | 3 | ||||||
其中：政府购买服务收入 | 3.1 | ||||||
商品销售收入 | 4 | ||||||
政府补助收入 | 5 | ||||||
投资收益 | 6 | ||||||
其他收入 | 9 | 568,458.06 | 568,458.06 | 130,374.05 | 130,374.05 | ||
收入合计 | 11 | 9,068,458.06 | 16,837,192.00 | 25,905,650.06 | 7,939,374.05 | 50,000,000.00 | 57,939,374.05 |
二、费用 | |||||||
（一）业务活动成本 | 12 | 8,042,250.30 | 8,042,250.30 | 66,202,983.28 | |||
其中：上海科技大学学生资助项目 | 13 | 759,776.79 | 759,776.79 | 997,400.00 | 997,400.00 | ||
上海科技大学教师资助项目 | 14 | 3,196,667.00 | 3,196,667.00 | 1,645,000.00 | 1,645,000.00 | ||
桑坦德银行资助 | 15 | 673,899.04 | 673,899.04 | 549,751.28 | 549,751.28 | ||
捐赠上科大学生毕业活动项目 | 16 | 194,043.52 | 194,043.52 | - | |||
附属幼儿园筹建项目 | 17 | 838,632.80 | 838,632.80 | 16,531,715.00 | 16,531,715.00 | ||
博士生国际培养计划补助项目 | 18 | 20,011.00 | 20,011.00 | - | |||
帕多瓦大学教师培训项目 | 19 | 316,011.33 | 316,011.33 | ||||
本科生继续深造及创业奖学金 | 20 | 1,701,008.00 | 1,701,008.00 | ||||
学生会议出国交流访问 | 21 | 342,200.82 | 342,200.82 | ||||
附属学校筹建项目 | 22 | 46,339,117.00 | 46,339,117.00 | ||||
上海科技大学创新创业大会 | 23 | 140,000.00 | 140,000.00 | ||||
（二）管理费用 | 24 | 138,418.16 | 138,418.16 | 657,672.13 | 657,672.13 | ||
（三）筹资费用 | 24 | ||||||
（四）其他费用 | 28 | ||||||
费用合计 | 35 | 8,180,668.46 | 8,180,668.46 | 66,860,655.41 | |||
三、限定性净资产转为非限定性净资产 | 40 | 673,899.04 | -673,899.04 | - | 63,420,583.28 | -63,420,583.28 | - |
四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列） | 45 | 1,561,688.64 | 16,163,292.96 | 17,724,981.60 | 4,499,301.92 | -13,420,583.28 | -8,921,281.36 |
单位负责人： 制表： 复核：
现金流量表
编制单位：上海科技大学教育发展基金会 2019年度单位：元
项目 | 行次 | 金额 |
一、业务活动产生的现金流量： | ||
接受捐赠收到的现金 | 1 | 57,800,000.00 |
收取会费收到的现金 | 2 | |
提供服务收到的现金 | 3 | |
销售商品收到的现金 | 4 | |
政府补助收到的现金 | 5 | |
收到的其他与业务活动有关的现金 | 8 | 230,374.05 |
现金流入小计 | 13 | 58,030,374.05 |
提供捐赠或者资助支付的现金 | 14 | 71,197,349.38 |
支付给员工以及为员工支付的现金 | 15 | |
购买商品、接受服务支付的现金 | 16 | 537,588.32 |
支付的其他与业务活动有关的现金 | 19 | 2,400,000.00 |
现金流出小计 | 23 | 74,134,937.70 |
业务活动产生的现金流量净额 | 24 | -16,104,563.65 |
二、投资活动产生的现金流量： | ||
收回投资所收到的现金 | 25 | |
取得投资收益所收到的现金 | 26 | |
处置固定资产和无形资产所收回的现金 | 27 | |
收到的其他与投资活动有关的现金 | 30 | |
现金流入小计 | 34 | |
购建固定资产和无形资产所支付的现金 | 35 | 120,200.00 |
对外投资所支付的现金 | 36 | 16,500,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金 | 39 | |
现金流出小计 | 43 | 16,620,200.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | 44 | -16,620,200.00 |
三、筹资活动产生的现金流量： | ||
借款所收到的现金 | 45 | |
收到的其他与筹资活动有关的现金 | 48 | |
现金流入小计 | 50 | |
偿还借款所支付的现金 | 51 | |
偿付利息所支付的现金 | 52 | |
支付的其他与筹资活动有关的现金 | 55 | |
现金流出小计 | 58 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 59 | |
四、汇率变动对现金的影响额 | 60 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 61 | -32,724,763.65 |